Reserva de emergência para quem empreende: como calcular e construir a sua
Imprevistos acontecem com todo mundo: um problema de saúde, um conserto urgente, a perda de um cliente importante. Para quem empreende, o impacto costuma ser maior, porque a renda pessoal depende do desempenho do negócio, e um mês fraco na empresa chega rapidamente às contas de casa.
A reserva de emergência é o colchão que permite atravessar esses momentos sem recorrer a dívidas caras ou tomar decisões precipitadas. Veja como calcular a sua.
O que é e o que não é reserva de emergência
Reserva de emergência é um valor guardado exclusivamente para imprevistos que afetam a sua capacidade de pagar as despesas essenciais. Ela não serve para aproveitar oportunidades, fazer compras planejadas ou investir no negócio. Misturar esses objetivos é a forma mais comum de ficar sem reserva justamente quando ela é necessária.
Duas reservas, não uma
Quem tem empresa precisa pensar em duas reservas diferentes, guardadas separadamente:
- Reserva pessoal: protege o seu custo de vida caso o pró-labore ou os lucros diminuam.
- Reserva da empresa: protege a operação, cobrindo custos fixos em meses de queda de receita ou de atraso de clientes.
Manter as duas no mesmo lugar, ou usar o caixa da empresa como reserva pessoal, recria a confusão entre as finanças, um problema que explicamos no artigo sobre como separar as finanças pessoais e da empresa.
Como calcular a reserva pessoal
O cálculo parte do custo de vida essencial, e não da renda. Some as despesas que você precisa manter mesmo em um mês difícil: moradia, alimentação, saúde, educação, transporte e contas básicas.
Depois, multiplique pelo número de meses que deseja cobrir. Uma referência comum para quem tem renda estável é algo em torno de seis meses. Para quem tem renda variável, como empreendedores e autônomos, costuma-se considerar um período maior, como 12 meses.
| Item | Valor |
|---|---|
| Despesas essenciais por mês | R$ 6.000 |
| Meses de cobertura | 12 |
| Reserva pessoal | R$ 72.000 |
Como calcular a reserva da empresa
Para a empresa, a base são os custos fixos mensais: folha de pagamento, pró-labore, aluguel, sistemas, contabilidade e demais despesas que não diminuem quando as vendas caem. Uma referência usual é manter o equivalente a alguns meses desses custos, como três, e mais para negócios sazonais ou que dependem de poucos clientes.
A reserva da empresa deve ser acompanhada no fluxo de caixa, junto com a necessidade de capital de giro. São coisas diferentes: o capital de giro financia a operação normal, e a reserva protege contra o inesperado.
Como construir a reserva
- Comece pelo possível. Uma reserva de um mês já reduz a dependência de crédito caro.
- Defina um valor fixo mensal. Separe uma parte do pró-labore assim que ele entrar, e não o que sobrar no fim do mês.
- Automatize. Transferências programadas evitam que o objetivo dependa de força de vontade.
- Direcione receitas extras. Distribuições de lucros, 13º e valores inesperados podem acelerar a formação da reserva.
- Mantenha a reserva fora do alcance do dia a dia. Uma conta separada reduz a tentação de usar o dinheiro para outros fins.
Onde manter a reserva
Por definição, a reserva precisa estar disponível rapidamente e não pode sofrer grandes oscilações de valor. Por isso, costuma ficar em aplicações de alta liquidez e baixo risco, separadas da conta usada no dia a dia.
A escolha do produto financeiro depende do seu perfil e deve ser feita com uma instituição ou um profissional habilitado. Este conteúdo é educativo e não constitui recomendação de investimento.
Usou a reserva? Recomponha
Usar a reserva em uma emergência é exatamente o objetivo dela. O importante é, depois, voltar a separar o valor mensal até recompor o total. Também vale revisar o cálculo uma vez por ano, já que o custo de vida e os custos da empresa mudam.
Com a remuneração dos sócios bem definida e as finanças da empresa organizadas, construir a reserva fica muito mais fácil. Para organizar o lado da empresa, conheça a Consultoria Financeira da Debitei.
